北京中鼎经纬实业发展有限公司高利转贷罪：借贷后转借未牟利的刑事法律责任与量刑标准解析

在项目融资领域，资金流动性和收益性是企业的核心竞争力。在追求利益的过程中，部分企业或个人可能铤而走险，通过套取金融机构信贷资金转借他人从利。这种行为不仅违反了国家金融管理秩序，还可能触犯刑法百七十五条规定的高利转贷罪。从法律条文、案件构成要件、量刑标准等方面深入解析借贷后转借未牟利的刑事法律责任，并结合项目融资领域的具体实践提供合规建议。

高利转贷罪的概念及其法律依据

高利转贷罪是指以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，情节严重的行为。该罪名主要涉及两方面的核心要件：一是行为人必须具有转贷牟利的目的；二是必须实施了套取金融机构信贷资金并转借给他人的行为。

从法律条文来看，《中华人民共和国刑法》百七十五条规定：“以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。”单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照自然人犯罪的规定定罪处罚。

高利转贷罪：借贷后转借未牟利的刑事法律责任与量刑标准解析 图1

高利转贷罪的构成要件解析

（一）主观方面：以转贷牟利为目的

行为人必须具备明确的转贷牟利目的。这种目的是指通过套取金融机构信贷资金后，将资金以高于从金融机构获得的利率转借他人，并从中赚取利息差额的行为。

1. "转贷牟利"的认定标准

行为人是否具有将资金用于转贷的意图

资金流动的方向和用途是否存在明显的转贷特征

是否存在收取高额利息的行为

2. 目的与结果之间的因果关系

行为人实施套取信贷资金的行为，必须是为了实现转贷牟利的目的。若行为人套取资金后用于正当投资或其他非转贷目的，则不构成该罪。

（二）客观方面：套取金融机构信贷资金高利转贷他人

1. 套取金融机构信用资金的常见手段

高利转贷罪：借贷后转借未牟利的刑事法律责任与量刑标准解析 图2

虚构贷款用途，提交虚假材料获取贷款

通过关联企业或个人循环借款变相挪用资金

利用政策性贷款、低息贷款等特殊优惠套取资金

2. 高利转贷的具体表现形式

向他人提供高于中国人民银行规定利率的贷款

收取高额利息、手续费或其他牟利手段

通过中间人介绍或代理方式实现资金流转

高利转贷罪的量刑标准与处罚原则

（一）基本量刑档次

1. 违法所得数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

2. 违法所得数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

（二）从重处罚情形

1. 严重扰乱金融秩序的

2. 挪用救灾、抢险等专项资金进行转贷的

3. 多次实施高利转贷行为，情节严重的

（三）单位犯罪的特殊处理

单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员依照自然人犯罪的规定定罪处罚。

实践中关于高利转贷罪的争议与认定难点

（一）"高利"的认定标准

是否以中国人民银行规定的贷款基准利率为基础进行认定

如何区分正常的民间借贷与高利转贷行为

（二）转贷行为与民间借贷的界限

民间借贷是否必然构成高利转贷罪

行为人在不同融资渠道之间转贷如何定性

（三）违法所得数额的计算方式

违法利益的具体范围和计算标准

如何处理中间环节的利息差额部分

项目融资领域中的风险防范与合规建议

1. 建立健全的资金使用内控制度，确保资金用途符合合同约定。

2. 在进行转贷或过桥融资时，应当选择正规金融机构，避免直接参与高利转贷活动。

3. 加强对关联方交易的管理，防止通过关联交易渠道变相套取信贷资金。

4. 定期开展合规培训，提高员工法律意识和风险防范能力。

案例分析：项目融高利转贷罪的适用

（一）典型案例

企业A为获取短期周转资金，向银行申请贷款后以更高利率将资金转借给关联企业B，并从中获利数万元。企业A及其相关责任人因构成高利转贷罪被追究刑事责任。

（二）案件启示

1. 在项目融资过程中，任何形式的资金挪用和违规转贷都可能构成刑事犯罪。

2. 企业管理层必须高度重视资金用途的合规性，避免触犯法律红线。

在项目融资领域，合法合规的操作是企业持续健康发展的基础。高利转贷罪不仅会带来严重的法律责任，还会影响企业的市场声誉和经营稳定性。金融机构和社会各界应当共同加强监管，严厉打击此类违法行为，维护良好的金融秩序。企业也应当提高法律意识，在追求经济效益的严格遵守国家法律法规，确保融资活动的合法合规性。

（本文所有信息均为虚构，不涉及真实个人或机构。）